华懋科技回复上交所问询函：增资东阳凯阳不构成重大资产重组

　　上证报中国证券网讯 9月30日，华懋科技发布上交所问询函回复公告，针对上交所在9月13日下发的问询函中提及的增资东阳凯阳是否构成重大资产重组、东阳芯华与徐州博康的同业竞争等问题进行了详细说明。

　　9月13日，华懋科技发布公告称，全资子公司华懋东阳拟以自有资金对参与设立的合伙企业东阳凯阳进行增资，增资金额为4.5亿元。

　　华懋科技表示，经与东阳凯阳其他合伙人达成一致，公司于9月28日召开董事会，同意将华懋东阳原拟向东阳凯阳认缴的4.5亿元出资金额调减至1.8亿元，华懋东阳累计认缴东阳凯阳出资金额为10.78亿元，拥有东阳凯阳89.83%的出资权益。实施上述调整后，华懋东阳在12个月内累计认缴东阳凯阳的出资额不超过公司2020年末经审计净资产的50%，因此不构成重大资产重组。

　　尽管华懋东阳调减了出资额，但拥有东阳凯阳的出资权益仅从89.87%微降至89.83%，公司在合资公司的股权比例也并未降低，并未影响到新材料产业领域的发展前景。

　　华懋科技表示，东阳芯华产品销售定位以光刻胶、光刻胶树脂及辅助材料为主，徐州博康邳州新工厂目前产品产能以光刻胶单体、光刻胶、医药中间体为主；东阳芯华的光刻胶产品主要应用在逻辑芯片及封装领域，主要为CPU、GPU等芯片制造，徐州博康邳州新工厂的光刻胶产品主要应用在存储芯片和封装领域，主要为DRAM、3D NAND flash等芯片制造。二者在主要产品方面各有侧重、在客户定位方面不完全相同。

　　此外，针对上交所提出的东阳芯华是否为徐州博康在东阳地区代工厂的疑问，华懋科技解释，光刻胶产品在供货前，一般会经过客户对光刻胶产品的验证及生产工厂资质的验证，在资质验证通过以及产品验证通过后，方可实现对客户的正式供货。下游客户不仅对产品进行验证，同样需要对供货产品的具体产线进行验证，以确保产品质量和数量的稳定性。因此，东阳芯华不存在代工厂的形式进行生产，东阳芯华不是徐州博康的代工厂。

　　徐州博康向东阳芯华提供技术、人力、资源等支持主要体现在生产线建设、产品规划与工艺流程、知识产权等方面，徐州博康根据市场需求统筹定位东阳芯华的目标产品，并提供生产工艺图、知识产权、技术诀窍等，属于其核心技术，且东阳芯华需要向徐州博康支付许可使用费。

　　徐州博康在东阳芯华的生产线建设过程中需要其给予必要的支持，包括在建设技术、有经验的工程人员、以及其他建设资源等方面给予指导和支持，协助推荐和对接在精细化工领域具有丰富经验的设计院、建设施工单位、环保工程单位和设备厂商等。

　　此外，协议还约定，徐州博康将协助东阳芯华组建研发团队、生产团队以及销售团队，给予相关人员培训和指导，给予生产建设中存在的问题技术支持，协助其开拓客户等。

　　华懋科技表示，公司参与设立合资公司东阳芯华，系基于公司对光刻材料市场发展前景、国产化进程、徐州博康研发体系等多方面因素的分析判断，并非根据当前市场规模进行的决策。（邹丹丹）